Calculadora de compensación de pérdidas fiscales
Calcula tus posibles ahorros fiscales compensando pérdidas de capital con ganancias
En Resumen
- ▸Las pérdidas de capital pueden compensar ganancias y reducir el impuesto a pagar.
- ▸En España, las pérdidas se pueden trasladar hasta 4 años.
- ▸El tipo impositivo base en España es del 19% sobre ganancias patrimoniales.
- ▸Tipos por país: Italia 26%, Alemania 25%, Francia 30%, España 19%.
- ▸Usa la calculadora para estimar tu ahorro fiscal exacto.
El tax-loss harvesting consiste en vender inversiones con pérdidas para compensar ganancias de capital imponibles y reducir la factura fiscal. En España, las pérdidas patrimoniales pueden compensarse con ganancias de la misma naturaleza del mismo año o de los 4 años siguientes — ahorrándote potencialmente cientos o miles de euros en impuestos.
¿Qué Es la Compensación de Pérdidas Fiscales?
Cuando vendes un valor por debajo de su precio de compra, obtienes una pérdida de capital. En la mayoría de los sistemas fiscales europeos, estas pérdidas pueden compensarse con ganancias de capital del mismo año o trasladarse a ejercicios futuros. Solo tributa el beneficio neto, no la ganancia bruta.
¿Cómo Funciona en la Práctica?
Ejemplo: tienes €3.000 de pérdidas acumuladas y planeas vender acciones con una ganancia de €5.000. Sin compensación, pagas el 19% sobre €5.000 = €950. Con compensación, solo pagas sobre €2.000 = €380. Ahorro fiscal: €570.
Tipos Impositivos por País
Los tipos sobre las ganancias de capital varían en Europa: España aplica tipos progresivos del 19% al 28% según el importe (este calculador usa el 19% base). Italia aplica el 26% sobre acciones y bonos (con una excepción importante para los ETF). Alemania aplica el 25% (Abgeltungsteuer). Francia aplica el PFU del 30% sobre la totalidad de las rentas del capital.
Calcula Tu Ahorro Fiscal
Total de pérdidas aún sin compensar
Ganancias que planeas realizar este año
¿Cuándo vencen tus pérdidas más antiguas?
Resultados
Rellena los campos de arriba y pulsa Calcular para ver los resultados.
⚠️ Nota para inversores italianos
En Italia, las ganancias de ETF (redditi di capitale) NO pueden compensar pérdidas de acciones (redditi diversi).
Solo las ganancias de acciones, bonos y otros redditi diversi pueden compensarse con las pérdidas acumuladas.
Preguntas Frecuentes
¿Qué es el tax-loss harvesting?
El tax-loss harvesting consiste en vender inversiones con pérdidas para compensar ganancias de capital imponibles y reducir la factura fiscal. En España, las pérdidas patrimoniales pueden compensarse con ganancias de la misma naturaleza del mismo año o de los 4 años siguientes.
¿Cuánto tiempo puedo arrastrar pérdidas en España?
En España, las pérdidas patrimoniales pueden compensarse con ganancias patrimoniales del mismo año o de los 4 ejercicios siguientes. Las pérdidas más antiguas se compensan primero.
¿Es legal el tax-loss harvesting?
Sí, es completamente legal. Es una estrategia de planificación fiscal reconocida. Simplemente aprovechas el mecanismo legal de compensación de pérdidas para reducir tu carga fiscal.
¿Existe en España una regla de wash-sale?
España no tiene una regla de wash-sale equivalente a la de EE.UU. Puedes vender un valor con pérdida y recomprarlo inmediatamente sin perder el beneficio fiscal.
¿Puede DonkyCapital seguir mi posición fiscal automáticamente?
Sí. DonkyCapital rastrea ganancias realizadas, pérdidas y posición fiscal en todos tus brokers en un panel, ayudándote a planificar tus decisiones de compensación antes de que venzan las pérdidas.
Rastrea tus ganancias y pérdidas automáticamente
DonkyCapital rastrea tus ganancias realizadas, pérdidas y posición fiscal en todos tus brokers en un panel.
Acceso anticipado gratuito