Calculateur d'optimisation fiscale des moins-values
Calculez vos économies fiscales potentielles en compensant vos moins-values
En Résumé
- ▸Les moins-values peuvent compenser des plus-values et réduire l'impôt dû.
- ▸En France, les moins-values sont reportables sur 10 ans.
- ▸Le PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique) est de 30% sur les revenus du capital.
- ▸Taux par pays : Italie 26%, Allemagne 25%, France 30%, Espagne 19%.
- ▸Utilisez le calculateur ci-dessous pour estimer vos économies fiscales.
Le tax-loss harvesting consiste à vendre des placements en moins-value pour compenser des plus-values imposables et réduire votre impôt. En France, les moins-values sur titres peuvent être reportées sur 10 ans et imputées sur des plus-values futures de même nature — ce qui peut vous faire économiser des centaines ou des milliers d'euros d'impôt.
Qu'est-ce Que la Compensation de Moins-values ?
Lorsque vous vendez un titre à un prix inférieur à votre prix d'achat, vous réalisez une moins-value. En France, ces moins-values peuvent être imputées sur des plus-values de même nature réalisées la même année ou reportées sur les 10 années suivantes. Vous n'êtes imposé que sur le gain net, et non sur la totalité de la plus-value.
Comment Ça Fonctionne en Pratique ?
Exemple : vous avez €3 000 de moins-values accumulées et prévoyez de céder des actions avec une plus-value de €5 000. Sans compensation, vous payez 30% (PFU) sur €5 000 = €1 500. Avec compensation, vous ne payez que sur €2 000 = €600. Économie fiscale : €900.
Taux d'Imposition par Pays
Les taux d'imposition sur les plus-values varient fortement en Europe : la France applique le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30% sur l'ensemble des revenus du capital. L'Italie applique 26% sur les actions et obligations (avec une exception importante pour les ETF). L'Allemagne applique 25% (Abgeltungsteuer). L'Espagne utilise des taux progressifs de 19 à 28% — ce calculateur utilise le taux de base de 19%.
Calculez Vos Économies Fiscales
Total des pertes non encore compensées
Gains que vous prévoyez de réaliser cette année
Quand expirent vos plus anciennes moins-values ?
Résultats
Remplissez les champs ci-dessus et cliquez sur Calculer.
⚠️ Note pour les investisseurs italiens
En Italie, les gains ETF (redditi di capitale) NE PEUVENT PAS compenser les pertes sur actions (redditi diversi).
Seuls les gains provenant d'actions, d'obligations et d'autres redditi diversi peuvent être compensés par les moins-values accumulées.
Questions Fréquentes
Qu'est-ce que le tax-loss harvesting ?
Le tax-loss harvesting consiste à vendre des placements en moins-value pour compenser des plus-values imposables et réduire votre impôt. En France, les moins-values sur valeurs mobilières sont reportables sur 10 ans et imputables sur des plus-values futures de même nature.
Combien de temps puis-je reporter des moins-values en France ?
En France, les moins-values nettes sur valeurs mobilières peuvent être reportées sur les 10 années suivantes. Elles ne peuvent être imputées que sur des plus-values de même nature (titres cotés sur titres cotés, etc.).
Le tax-loss harvesting est-il légal ?
Oui, c'est tout à fait légal. C'est une stratégie de planification fiscale reconnue. Vous utilisez simplement le mécanisme légal de compensation des moins-values à votre avantage.
Existe-t-il une règle de wash-sale en France ?
La France ne dispose pas d'une règle de wash-sale équivalente à celle des États-Unis. Vous pouvez vendre un titre avec moins-value et le racheter immédiatement sans perdre le bénéfice fiscal.
DonkyCapital peut-il suivre ma position fiscale automatiquement ?
Oui. DonkyCapital suit vos gains réalisés, moins-values et position fiscale sur tous vos courtiers dans un seul tableau de bord, vous aidant à planifier vos arbitrages avant la fin de l'année.
Suivez vos gains et pertes automatiquement
DonkyCapital suit vos gains réalisés, pertes et position fiscale sur tous vos courtiers dans un seul tableau de bord.
Accès anticipé gratuit